新法速递｜企业法律风险提示——从控申检察办案看企业法律风险预防

为了帮助民营企业尤其是中小微企业，提前分析、预防生产经营中高发的法律风险，为企业经营保驾护航。最高人民检察院于2023年7月31日发布了《企业法律风险提示——从控申检察办案看企业法律风险预防》（下称“《企业法律风险提示》”）。《企业法律风险提示》分析归纳了民营企业所涉控告申诉案件的总体成因，分四篇共提出了38个风险点并作出了相应的释法说理及控申检察提示。

一、检察机关受理民营企业控告申诉情况

仅2021年至2022年，全国检察机关共受理各类企业为主体的控告申诉案件线索37766件，从控告申诉案件的受理、审查情况来看，民营企业作为控告申诉主体的情形仍占到企业申诉的绝对多数。从企业所涉及的控告申诉的案件构成来看，主要构成类型是刑事申诉案件和民事诉讼监督案件。刑事申诉案件所涉及的罪名主要集中分布在“侵犯知识产权罪”、“扰乱市场秩序罪”和“侵犯财产罪”。民事诉讼监督案件主要集中在合同纠纷领域，其中所占比例较大的主要有借款合同纠纷、买卖合同纠纷、建设工程合同纠纷。

二、《企业法律风险提示》的主要内容

控告申诉检察部门以企业的日常生产经营为主线。从企业对外签订与履行合同，到企业对外融资担保，到企业内部管理，再到企业争议解决，全方位回应企业需求，全面分析归纳了企业在日常经营的各个环节分布的风险点。

第一篇 企业对外签订与履行合同

控告申诉检察部门在本篇共提出了10个风险点，主要是针对企业在对外签订合同之初可能埋下的隐患进行风险提示。如有的企业的签名用章并不能代表企业，有的企业给对方经办人员不入账的好处，有的不签订书面合同等等。

控告申诉检察部门针对本篇所做的风险提示是为了让企业在订立合同之初，从根源上消除隐患，从源头上消灭风险。

第二篇 企业对外融资担保

控告申诉检察部门在本篇共提出了9个风险点，本篇风险提示点较为直观的反映出企业的融资需求和难度，企业在为获得融资时往往付出较大代价、承担较大风险。如有的企业为获取贷款承担高额成本，有的企业未提前评估风险，有的企业在融资中未能满足合同约定条件，触发股份回购条款，创始人出局等等。

控告申诉检察部门针对本篇所做的风险提示是为了提示企业无论是向银行等金融机构借款，还是民间借贷，均应当做到小心谨慎，不能因为资金缺口等问题，就盲目签订抵押担保合同，从而导致企业陷入债务泥潭。

第三篇 关于企业内部管理

控告申诉检察部门在本篇共提出了12个风险点，主要是针对企业内部管理混乱引发企业诉讼风险。如有的企业印章的保管、用印管理均较为宽松，导致企业存在真假印章的情形，有的企业的股东与公司财产账目不清，造成财产混同，有的企业财务数据不透明，税务开票不规范等等。

控告申诉检察部门针对本篇所做的风险提示是为了提示在企业管理过程中应当做到规范管理，特别是对公司的印章要严格管理，另外，公司的财产要与股东的财产进行区分，避免财产混同。

第四篇 企业争议解决

控告申诉检察部门在本篇共提出了7个风险点。主要是针对企业在发生争议后的处理方式进行风险提示，如有的企业无法接受案件的最终结果，无休止的维权，置企业经营于不顾，有的企业收到法律诉讼后，不积极应诉，采用逃避的方式，导致企业丧失利用诉讼程序维护自身利益的机会等等。

控告申诉检察部门针对本篇所做的风险提示是为了提示企业在发生争议后应当及时向有管辖权的法院主张权利，利用诉讼程序维护自身的合法权益。客观理性正确看待诉讼结果，理解法律规定和诉讼流程，在处理纠纷的同时尽可能回归正常生产经营，减少因陷入纠纷带来的损失。

三、结语

目前市场竞争日益激烈，企业要想在激烈的市场竞争中生存下来并发展壮大，必须有效防范法律风险。企业是以营利为目的，同时会伴有风险。存在风险并不可怕，可怕的是不知道风险在哪个环节，如何规避风险。《企业法律风险提示》全面分析、归纳总结了企业在涉诉风险高发的四大领域的潜在风险，并进行了释法说理及提示，使企业在日常经营管理过程中降低风险，为企业发展保驾护航。